¿Cómo dar dinero a un hijo para comprar vivienda?

La compra de una vivienda acarrea un gran desembolso. No sólo hay que pagar el valor del inmueble, sino también los impuestos y los gastos ante notario. Es importante tener en cuenta que una hipoteca es una gran ayuda, pero no solventa todos los gastos pues se suele conceder sólo el 80% del valor de la propiedad. Es aquí cuando muchos padres se preguntan si es posible dar dinero a un hijo para comprar vivienda. Te contamos todo lo que necesitas saber en este artículo.

¿Se puede dar dinero a un hijo para comprar vivienda?

Si te preguntas si se puede dar dinero a un hijo para comprar vivienda, te contamos que sí puedes hacerlo.

Los préstamos entre familiares, así como las donaciones, son algo habitual, pero cuidado antes de hacer el desembolso, pues acarrean ciertas obligaciones fiscales que es mejor conocer de antemano.

La compra de una casa, como ya adelantamos, supone un gran gasto. No es suficiente con tener ahorros para poder pagar las arras o entrada de la propiedad; también hay que cumplir los requisitos que permiten acceder a una hipoteca y contar con el dinero suficiente para afrontar los gastos asociados a la compraventa. 

Es necesario pagar la escritura pública, los impuestos (IVA o ITP) y los gastos ante notario. Además, por supuesto, debe pagarse la contratación de los suministros para la vivienda (luz, calefacción, agua). Dar dinero a un hijo para comprar vivienda es posible y los padres cuentan con dos vías para hacerlo. Es mejor informarse previamente para evitar llevarse sustos fiscales. 

Donación: ¿Cuánto dinero me pueden dar mis padres?

La primera vía es la donación padre a hijo para compra de vivienda habitual. Se trata de la vía más común. La donación de padres a hijos para compra de vivienda se recoge también dentro de los contratos civiles y, como todo contrato, también está sujeto a derechos y obligaciones. En este caso, la donación se hace sin el interés de que el dinero se devuelva a futuro, es decir, es un regalo. 

Sin embargo, aunque dar dinero a un hijo para comprar una vivienda no supone que se vaya a devolver el dinero en el futuro, sí que es necesario cumplir con las obligaciones tributarias que la donación acarrea. Para ello es importante pagar los impuestos correspondientes (impuesto de donaciones) y que son gestionados por la Comunidad Autónoma en la que se constituya la donación. Ya hemos adelantado que la donación es un contrato y, por lo tanto, también debe formalizarse.

Para hacer la formalización del documento y que éste tenga los efectos fiscales necesarios, debe celebrarse ante notario público.

¿Cuánto dinero se puede dar a un hijo sin pagar impuestos?

No existe una cantidad mínima para dar a los hijos para comprar una vivienda, pero es importante que sepas que siempre que la donación se formalice (qué es lo correcto para evitar complicaciones tributarias), es necesario pagar un impuesto. Este tributo está sujeto a un tipo fiscal que se aplica a la base liquidable, es decir, a la cantidad que se entregue en donación. El porcentaje del tipo impositivo varía de entre 7,65% a 34%. 

Una vez que se aplica, se calcula una cuota tributaria que se estipula de acuerdo a un coeficiente multiplicador. Este coeficiente depende del grupo al que pertenezca el donatario (quien recibe la donación) y se determina en función de la edad y el grado de parentesco (padres a hijos o viceversa). El tipo impositivo varía de entre 1 a 2,4%.

Aunque las cifras pueden parecer altas, no te preocupes, pues existen diferentes bonificaciones y reducciones. 

¿Cómo dar dinero a un hijo sin declarar?

¿Es posible dar dinero a un hijo para comprar una casa sin hacer ninguna declaración? Debes saber que la donación sí tiene efectos fiscales, pero puedes beneficiarte de una serie de bonificaciones que hagan que no tengas que pagar impuestos. Todo depende del lugar en el que se constituya la donación. Como ya adelantamos, el tributo es de carácter autonómico y son las comunidades las que se encargan de gestionarlo. 

Es así como podemos encontrar que muchas tienen reducciones y bonificaciones, como en Madrid, donde es posible que las reducciones sean del 100%. El caso de Madrid es muy sencillo: para poder beneficiarse de las bonificaciones es necesario constituir la donación ante notario y justificar cuál es el origen de los fondos cuando la donación se hace en metálico. 

Por otra parte, para que estas bonificaciones puedan alcanzar el 100%, no se pueden entregar más de 250.000 euros y el importe entregado deberá destinarse para la compra de una vivienda; el inmueble debe adquirirse en el plazo de un año. Otras autonomías que también cuentan con grandes bonificaciones fiscales en materia de donaciones entre padres e hijos son Andalucía, Cantabria, Aragón, Galicia y Murcia.

En el caso de La Rioja, Cataluña, Baleares y Castilla La Mancha, las bonificaciones por donaciones están sujetas al grado de parentesco entre las partes y la cantidad entregada. Todo este proceso aplica también si quieres hacer una donación vivienda de hijos a padres.

¿Cómo tributa un préstamo de padres a hijos para vivienda?

La otra alternativa a la donación es el préstamo, es decir, existe el interés de que el hijo devuelva a su padre la cantidad entregada para la compra de la vivienda. Al igual que la donación, el préstamo también está sujeto a impuestos. A esta modalidad se le conoce como préstamo entre familiares (pueden hacerlo también los hijos hacia los padres) y se caracterizan por:

• Ausencia de tipos de interés. 
• Períodos de carencia.
• Plazos de devolución flexibles.

Al igual que la donación, el préstamo es un contrato y también está sujeto a derechos y obligaciones entre las partes y la administración pública. Es importante formalizar el contrato y en éste documento deben establecerse:

• El importe entregado en calidad de préstamo.
• Los intereses que se pagan por el dinero prestado o la ausencia de estos intereses. 
• Plazos para hacer la devolución y las cuotas pactadas. 
• Posibles prórrogas para la devolución y amortizaciones anticipadas. 
• Garantías. Es decir, cómo se actuará en caso de incumplimiento de pago del préstamo. 

El préstamo entre padres e hijos, al igual que la donación, está sujeta a obligaciones tributarias. Sin embargo, en este caso, se limitan al prestatario, es decir, quien recibe el dinero. Desde la firma del contrato, la Agencia Tributaria concede un plazo de 30 días para hacer la declaración, pues se consideran transmisiones patrimoniales onerosas. Es así como quien recibe el dinero debe presentar el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados, pero como están exentos de tributación, no es necesario abonar ningún importe a Hacienda. 

Es decir, la declaración hay que presentarla cumplimentando el modelo 600, que se acompañe por una copia del contrato de préstamo. Pero no será necesario abonar ninguna cantidad. A la vez, el préstamo ha de manifestarse en la Declaración de la Renta.